清遠(yuǎn)市清城區(qū)人民政府關(guān)于2024年度區(qū)級(jí)預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支審計(jì)查出突出問題的整改情況報(bào)告

發(fā)表時(shí)間： 2026-03-10 16:14 來源：本網(wǎng) 　　

　　清城區(qū)委、區(qū)政府高度重視審計(jì)整改工作，堅(jiān)決貫徹落實(shí)習(xí)近平總書記關(guān)于做好審計(jì)整改“下半篇文章”的重要指示精神，堅(jiān)持將推動(dòng)問題整改與深化成果運(yùn)用緊密結(jié)合，持續(xù)增強(qiáng)政治自覺，深刻領(lǐng)悟“兩個(gè)確立”的決定性意義，增強(qiáng)“四個(gè)意識(shí)”、堅(jiān)定“四個(gè)自信”、做到“兩個(gè)維護(hù)”，著力構(gòu)建審計(jì)整改閉環(huán)管理體系。區(qū)領(lǐng)導(dǎo)先后多次主持召開專題會(huì)議進(jìn)行研究部署，強(qiáng)調(diào)要深入貫徹落實(shí)習(xí)近平總書記重要指示批示精神，聚焦關(guān)鍵環(huán)節(jié)與突出問題抓實(shí)整改，深入剖析審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題的根源，加大督導(dǎo)督辦力度，健全動(dòng)態(tài)跟蹤與效果評(píng)估機(jī)制，深入推進(jìn)審計(jì)監(jiān)督與巡視巡察、組織人事、統(tǒng)計(jì)等監(jiān)督方式的貫通協(xié)調(diào)，增強(qiáng)監(jiān)督合力，推動(dòng)構(gòu)建銜接順暢、協(xié)同高效的監(jiān)督網(wǎng)絡(luò)，健全完善審計(jì)整改長(zhǎng)效機(jī)制，力爭(zhēng)達(dá)到“整改一點(diǎn)、規(guī)范一片、治理一域”的整體效果，切實(shí)以審計(jì)整改成果扎實(shí)服務(wù)全區(qū)高質(zhì)量發(fā)展大局?，F(xiàn)將有關(guān)情況報(bào)告如下：

　　截至2025年11月末，《清遠(yuǎn)市清城區(qū)人民政府關(guān)于2024年度區(qū)級(jí)預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支的審計(jì)工作報(bào)告》反映的131個(gè)突出問題中，已整改到位96個(gè)，整改到位率73.28%，其中立行立改的97個(gè)問題已整改到位87個(gè)，整改到位率89.70%；尚未完全整改到位的35個(gè)問題均已制定整改措施和計(jì)劃。有關(guān)部門和單位制定完善規(guī)章制度16項(xiàng)，一體推進(jìn)揭示問題、規(guī)范管理、促進(jìn)改革。

　　一、財(cái)政管理審計(jì)查出問題的整改情況

　　(一)區(qū)級(jí)預(yù)算執(zhí)行、決算草案和其他財(cái)政收支審計(jì)查出突出問題的整改情況。應(yīng)整改問題19個(gè)，11個(gè)已整改到位。

　　1.財(cái)政預(yù)算執(zhí)行、決算草案和其他財(cái)政收支方面的問題。一是未按規(guī)定納入預(yù)算管理，涉及金額49萬元。在今后預(yù)算編報(bào)過程中，相關(guān)單位將認(rèn)真核對(duì)上級(jí)提前告知的財(cái)力性轉(zhuǎn)移支付資金和專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付資金，并將該資金全額編入本級(jí)預(yù)算；二是未按規(guī)定將閑置不用的預(yù)算周轉(zhuǎn)金調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金，涉及金額125萬元。截至2024年9月末，相關(guān)單位根據(jù)實(shí)際需要將閑置不用的預(yù)算周轉(zhuǎn)金調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金；三是超范圍使用預(yù)備費(fèi)，涉及金額1438.29萬元。相關(guān)單位已按要求安排2025年預(yù)備費(fèi)，用于當(dāng)年預(yù)算執(zhí)行中的自然災(zāi)害等突發(fā)事件處理增加的支出及其他難以預(yù)見的開支；四是違規(guī)在非稅專戶核算教育行政事業(yè)性收費(fèi)收入3478.95萬元。2025年7月起，相關(guān)單位已按非稅收支預(yù)算管理規(guī)定，將公辦幼兒園保教費(fèi)納入預(yù)算收支管理。五是1個(gè)單位出借款項(xiàng)未按規(guī)定簽訂借款協(xié)議，涉及金額9000萬元。該單位已于2025年9月10日補(bǔ)簽借款協(xié)議，明確了歸還時(shí)間及歸還方式；六是國(guó)庫(kù)庫(kù)款保障水平不合理。相關(guān)單位將通過加強(qiáng)收入征管、盤活土地及閑置資源、優(yōu)化調(diào)整支出結(jié)構(gòu)、嚴(yán)控一般性支出等方式，做好財(cái)政資金監(jiān)控，強(qiáng)化庫(kù)款監(jiān)測(cè)力度；七是未及時(shí)清理代理銀行墊付資金，涉及金額290.77萬元。今后相關(guān)單位之間加強(qiáng)溝通協(xié)調(diào)，加強(qiáng)清算數(shù)據(jù)的核對(duì)，及時(shí)處理系統(tǒng)故障問題，及時(shí)解決預(yù)算執(zhí)行中出現(xiàn)的異常問題，確保財(cái)政國(guó)庫(kù)集中支付清算業(yè)務(wù)的順利開展。

　　2.支持“兩重”建設(shè)、“兩新”行動(dòng)財(cái)政資金管理使用方面的問題。1個(gè)單位將超長(zhǎng)期特別國(guó)債469萬元撥付至項(xiàng)目單位賬戶，造成虛列支出且脫離國(guó)庫(kù)監(jiān)管。該單位已于2025年5月21日退還超長(zhǎng)期特別國(guó)債資金469萬元至區(qū)財(cái)政局。

　　3.專項(xiàng)債券特定領(lǐng)域項(xiàng)目管理使用方面的問題。一是托管賬戶利息收入1.66萬元未上繳財(cái)政專戶。相關(guān)單位已將托管賬戶利息收入上繳財(cái)政專戶；二是超范圍使用債券資金，未將專債資金購(gòu)買的資產(chǎn)用于申報(bào)的項(xiàng)目。相關(guān)單位已按相關(guān)程序辦理資產(chǎn)移交手續(xù)。

　　（二）促進(jìn)領(lǐng)導(dǎo)干部擔(dān)當(dāng)作為和規(guī)范權(quán)力運(yùn)行審計(jì)查出突出問題的整改情況。應(yīng)整改問題33個(gè)，27個(gè)已整改到位。

　　1.貫徹執(zhí)行黨和國(guó)家經(jīng)濟(jì)方針政策、決策部署方面的問題。一是1個(gè)單位未嚴(yán)格執(zhí)行建筑垃圾“一案三查”監(jiān)管制度。該單位制定了《清遠(yuǎn)市清城區(qū)2024年打擊非法處置生活垃圾和建筑垃圾專項(xiàng)執(zhí)法行動(dòng)方案》，加大對(duì)違法處置生活垃圾和建筑垃圾行為查處力度；二是1個(gè)單位生活垃圾分類工作管理不到位、不精細(xì)。該單位委托第三方對(duì)損壞的收集亭進(jìn)行檢查和修復(fù)，均已完工；三是1個(gè)鎮(zhèn)違規(guī)開辦企業(yè)。該鎮(zhèn)政府農(nóng)業(yè)綜合服務(wù)中心已于2025年4月將股權(quán)轉(zhuǎn)讓至其旅游開發(fā)有限公司。

　　2.本地區(qū)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展規(guī)劃和重要政策措施的制定、執(zhí)行和效果方面的問題。1個(gè)鎮(zhèn)違反政府投資項(xiàng)目建設(shè)程序進(jìn)行掛網(wǎng)招標(biāo)。該鎮(zhèn)政府已制定《建設(shè)工程操作及投資控制管理制度》，并組織專項(xiàng)培訓(xùn)會(huì)議。

　　3.重大經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)的決策、執(zhí)行和效果方面的問題。一是1個(gè)單位采購(gòu)項(xiàng)目決策不當(dāng)，導(dǎo)致設(shè)備閑置，財(cái)政資金未發(fā)揮效益，涉及金額21.76萬元。該單位對(duì)操作人員開展培訓(xùn)，提高對(duì)設(shè)備操作的熟悉程度和使用；二是2個(gè)單位未嚴(yán)格執(zhí)行“三重一大”決策制度，決策管理存在風(fēng)險(xiǎn)漏洞，涉及金額1408.15萬元。相關(guān)單位修訂《“三重一大”事項(xiàng)集體決策制度》等制度，并組織人員學(xué)習(xí)；三是1個(gè)鎮(zhèn)“三重一大”決策制度不完善。該鎮(zhèn)黨委已修訂了《“三重一大”事項(xiàng)集體決策制度》；四是1個(gè)單位固定資產(chǎn)處置未嚴(yán)格履行審批手續(xù)，涉及金額17.17萬元。該單位已按照有關(guān)條例執(zhí)行審批手續(xù)和資產(chǎn)處置。

　　4.財(cái)政財(cái)務(wù)管理和經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)防范等方面的問題。一是1個(gè)單位費(fèi)用支出審批管理不規(guī)范。相關(guān)單位已修訂了財(cái)務(wù)管理規(guī)定；二是1個(gè)單位固定資產(chǎn)管理混亂，涉及金額618.53萬元。該單位已于2024年11月開展固定資產(chǎn)清查工作，進(jìn)行固定資產(chǎn)調(diào)賬處理，并與各個(gè)鎮(zhèn)（街）補(bǔ)辦移交手續(xù)；三是1個(gè)單位合同簽訂不規(guī)范，涉及金額199.08萬元。該單位已組織人員開展《中華人民共和國(guó)民法典》合同編知識(shí)專題學(xué)習(xí)培訓(xùn)；四是1個(gè)單位未嚴(yán)格監(jiān)管服務(wù)公司履行合同約定，實(shí)際配備人數(shù)與合同約定人數(shù)差異較大。該單位制定了《清城區(qū)公園廣場(chǎng)管理考核評(píng)分工作方案》，成立考核小組，嚴(yán)格督促服務(wù)中標(biāo)公司按照合同約定配備相應(yīng)工作人員；五是1個(gè)單位債券資金支出進(jìn)度緩慢，未能及時(shí)發(fā)揮資金效益，涉及金額2232.09萬元。該單位成立清城區(qū)北部片區(qū)美麗圩鎮(zhèn)提升項(xiàng)目專項(xiàng)債券工作領(lǐng)導(dǎo)小組，督促指導(dǎo)各鎮(zhèn)美麗圩鎮(zhèn)項(xiàng)目建設(shè)，截至2024年11月15日，清城區(qū)北部片區(qū)美麗圩鎮(zhèn)提升項(xiàng)目債券資金已支付完畢；六是1個(gè)單位未按規(guī)定實(shí)施政府采購(gòu)，涉及金額137.74萬元。該單位已組織人員集中學(xué)習(xí)《“三重一大”事項(xiàng)集體決策制度》等內(nèi)部規(guī)定；七是2個(gè)單位未及時(shí)清理往來款，涉及金額139.7萬元。截至2025年1月，相關(guān)單位已完成賬齡超3年往來款清理；八是2個(gè)單位未按規(guī)定建立內(nèi)審制度及履行內(nèi)審職責(zé)。該單位已按要求制定內(nèi)部審計(jì)制度及2025年內(nèi)部審計(jì)項(xiàng)目計(jì)劃；九是1個(gè)鎮(zhèn)違規(guī)向企業(yè)收取贊助費(fèi)，涉及金額90萬元。2025年8月，該鎮(zhèn)政府已按要求將其中10萬元轉(zhuǎn)劃市紅十字會(huì)用于教育助學(xué)，另外80萬元退回相關(guān)企業(yè)；十是1個(gè)鎮(zhèn)違規(guī)委托下屬公司處置查扣資產(chǎn)且下屬公司選取不符合資質(zhì)的拍賣機(jī)構(gòu)進(jìn)行處置，拍賣款項(xiàng)也未上繳財(cái)政部門，涉及金額62.13萬元。該鎮(zhèn)政府已解除與相關(guān)公司的委托關(guān)系，收回拍賣款項(xiàng)62.13萬元，并上繳財(cái)政非稅專戶；十一是1個(gè)鎮(zhèn)違規(guī)轉(zhuǎn)移租金收入至下屬企業(yè)，涉及金額48萬元。該鎮(zhèn)政府已追回相關(guān)公司代管的資產(chǎn)出租租金48萬元，并全額繳至財(cái)政非稅專戶；十二是1個(gè)鎮(zhèn)未將收入列入本級(jí)預(yù)算，導(dǎo)致少列收入，涉及1125.83萬元。該鎮(zhèn)政府已按要求進(jìn)行會(huì)計(jì)賬務(wù)調(diào)整；十三是1個(gè)鎮(zhèn)未按規(guī)定繳納印花稅，涉及金額1.88萬元。該鎮(zhèn)政府已按現(xiàn)行稅務(wù)政策，減半征收印花稅，繳納印花稅0.94萬元；十四是1個(gè)鎮(zhèn)未按規(guī)定申報(bào)并繳納殘疾人就業(yè)保障金。該鎮(zhèn)政府已按要求補(bǔ)繳2021年殘疾人就業(yè)保障金1.77萬元；十五是1個(gè)鎮(zhèn)固定資產(chǎn)未進(jìn)行賬務(wù)處理，涉及金額450.93萬元。該鎮(zhèn)政府已于2025年11月完成價(jià)值評(píng)估工作，并進(jìn)行賬務(wù)處理。

　　5.在經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中落實(shí)有關(guān)黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任和遵守廉潔從政規(guī)定方面的問題。1個(gè)鎮(zhèn)違反中央八項(xiàng)規(guī)定精神，違規(guī)向司機(jī)發(fā)放補(bǔ)貼，涉及金額4.86萬元。該鎮(zhèn)政府已全部追回2021-2023年違規(guī)發(fā)放的司機(jī)補(bǔ)貼4.86萬元。

　　二、政策落實(shí)和民生項(xiàng)目查出問題的整改情況

　?。ㄒ唬┱呗鋵?shí)審計(jì)查出突出問題的整改情況。應(yīng)整改問題8個(gè)，6個(gè)已整改到位。

　　1.清遠(yuǎn)市清城區(qū)2023年鄉(xiāng)村振興駐鎮(zhèn)幫鎮(zhèn)扶村政策落實(shí)情況專項(xiàng)審計(jì)情況。一是1個(gè)單位未協(xié)助簽訂幫扶責(zé)任書。該單位與各鎮(zhèn)（街）的幫扶組團(tuán)牽頭單位簽訂相關(guān)責(zé)任書；二是1個(gè)單位擠占2023年鄉(xiāng)村振興駐鎮(zhèn)幫鎮(zhèn)扶村資金1644.94萬元用于三保支出。截至2025年3月末，該單位通過籌集資金歸墊相關(guān)資金；三是1個(gè)單位未按規(guī)定配套鄉(xiāng)村振興駐鎮(zhèn)幫鎮(zhèn)扶村資金。該單位2025年優(yōu)先落實(shí)資金配套，已于年初安排相關(guān)預(yù)算800萬元；四是1個(gè)單位對(duì)項(xiàng)目報(bào)賬資料審核把關(guān)不嚴(yán)，7個(gè)項(xiàng)目未嚴(yán)格落實(shí)“雙簽”報(bào)賬。相關(guān)單位要求各鎮(zhèn)（街）完善相關(guān)手續(xù)，并嚴(yán)格按照規(guī)定落實(shí)駐鎮(zhèn)幫鎮(zhèn)扶村項(xiàng)目由鎮(zhèn)黨委書記和駐鎮(zhèn)工作隊(duì)長(zhǎng)“雙簽”報(bào)賬的規(guī)定，對(duì)沒有執(zhí)行“雙簽”報(bào)賬的不予受理；五是1個(gè)鎮(zhèn)對(duì)項(xiàng)目施工過程把關(guān)不嚴(yán)，導(dǎo)致工程項(xiàng)目存在未按圖施工、偷工減料現(xiàn)象。該鎮(zhèn)政府責(zé)令施工單位退還存在差額部分的工程款項(xiàng)，并于2025年5月將差額退回；六是2個(gè)鎮(zhèn)定期巡查、入戶調(diào)查制度執(zhí)行不到位，導(dǎo)致政策宣傳不深入，救助資金未能完全發(fā)揮效益。相關(guān)單位已按照規(guī)定執(zhí)行定期巡查、入戶調(diào)查，發(fā)放、解讀《清遠(yuǎn)市建檔立卡脫貧人口、監(jiān)測(cè)對(duì)象幫扶政策明白卡》。

　?。ǘ┟裆?xiàng)目審計(jì)查出突出問題的整改情況。應(yīng)整改問題21個(gè)，已全部完成整改。

　　1.清遠(yuǎn)市清城區(qū)2023年養(yǎng)老服務(wù)體系建設(shè)運(yùn)營(yíng)管理審計(jì)情況。一是相關(guān)職能部門政策宣傳不到位、審核把關(guān)不嚴(yán)、監(jiān)管缺失，造成適老化改造戶與戶之間改造費(fèi)用差距大。相關(guān)單位已加強(qiáng)政策宣傳，加強(qiáng)評(píng)估審核，強(qiáng)化監(jiān)管，并印發(fā)《關(guān)于做好清城區(qū)特殊困難老年人家庭適老化改造工作的補(bǔ)充通知》，規(guī)范改造程序，明確改造費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)每戶3000元至5000元之間；二是7個(gè)鎮(zhèn)（街道）未能嚴(yán)格執(zhí)行適老化改造政策規(guī)定，存在超標(biāo)準(zhǔn)改造問題。相關(guān)單位印發(fā)了《關(guān)于做好清城區(qū)特殊困難老年人家庭適老化改造工作的補(bǔ)充通知》，明確改造內(nèi)容及改造項(xiàng)目，加強(qiáng)規(guī)范管理和監(jiān)督檢查；三是6個(gè)鎮(zhèn)（街道）項(xiàng)目管理費(fèi)用虛高，未能充分發(fā)揮專項(xiàng)資金的使用效益。相關(guān)單位通過指導(dǎo)督促各鎮(zhèn)（街）按照財(cái)政部門相關(guān)規(guī)定嚴(yán)格控制2024年適老化改造項(xiàng)目中的各項(xiàng)成本，合理安排改造項(xiàng)目資金，強(qiáng)化改造項(xiàng)目施工的監(jiān)管；四是2個(gè)養(yǎng)老機(jī)構(gòu)護(hù)理人員配備不足。相關(guān)單位通過日常檢查加強(qiáng)督導(dǎo)，督促涉事養(yǎng)老機(jī)構(gòu)完善崗位設(shè)置及護(hù)理人員配比，截至2024年9月末，涉事養(yǎng)老機(jī)構(gòu)已達(dá)到最低護(hù)理人員配備比例；五是1個(gè)單位統(tǒng)計(jì)養(yǎng)老服務(wù)機(jī)構(gòu)入住供養(yǎng)人數(shù)存在誤差。該單位通過明確養(yǎng)老機(jī)構(gòu)數(shù)據(jù)報(bào)送口徑，確定每月統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)時(shí)間，加強(qiáng)日常檢查現(xiàn)場(chǎng)督導(dǎo)，安排專人對(duì)統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)進(jìn)行復(fù)核，確保統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性；六是1個(gè)單位對(duì)老年人補(bǔ)貼發(fā)放監(jiān)管不到位，未能嚴(yán)把審核關(guān)，導(dǎo)致多發(fā)補(bǔ)貼資金。該單位通過加強(qiáng)每月死亡數(shù)據(jù)核查，及時(shí)停發(fā)去世對(duì)象的老年人補(bǔ)貼，定期組織評(píng)估，督促各鎮(zhèn)（街）在每年開展一次全面評(píng)估，以保證及時(shí)調(diào)整補(bǔ)貼發(fā)放標(biāo)準(zhǔn)；七是2個(gè)鎮(zhèn)（街道）未能如期落實(shí)經(jīng)濟(jì)困難的高齡失能等老年人補(bǔ)貼工作。相關(guān)單位于2024年10月15日組織各鎮(zhèn)（街）系統(tǒng)學(xué)習(xí)相關(guān)文件精神培訓(xùn)會(huì)，進(jìn)一步提升各鎮(zhèn)（街）對(duì)于補(bǔ)貼發(fā)放工作的政策熟悉度及重視程度；八是1個(gè)單位未按職責(zé)分工要求建立養(yǎng)老服務(wù)綜合監(jiān)管制度。2024年9月，該單位牽頭印發(fā)了《清遠(yuǎn)市清城區(qū)養(yǎng)老服務(wù)工作聯(lián)席會(huì)議關(guān)于印發(fā)<清城區(qū)關(guān)于全面加強(qiáng)養(yǎng)老機(jī)構(gòu)綜合監(jiān)管的實(shí)施方案>的通知》，加強(qiáng)部門聯(lián)動(dòng)，開展聯(lián)合檢查；九是1個(gè)鎮(zhèn)未按老人托管項(xiàng)目協(xié)議書約定按期支付托管費(fèi)，涉及金額20.92萬元。該鎮(zhèn)政府已于2024年7月15日支付托管費(fèi)20.92萬元，今后將如期支付托管老人的托管費(fèi)用，確保資金及時(shí)劃撥到位。

　　2.清遠(yuǎn)市清城區(qū)2019年至2023年醫(yī)療機(jī)構(gòu)醫(yī)療服務(wù)項(xiàng)目?jī)r(jià)格收費(fèi)管理審計(jì)情況。一是9家公立醫(yī)療機(jī)構(gòu)違規(guī)超標(biāo)準(zhǔn)收費(fèi)86.02萬元。截至2025年9月末，相關(guān)單位已將“違規(guī)超標(biāo)準(zhǔn)收費(fèi)”款項(xiàng)86.02萬元退回醫(yī)?；鹳~戶；二是8家公立醫(yī)療機(jī)構(gòu)違規(guī)超量收費(fèi)15.96萬元。截至2025年9月末，相關(guān)單位已將“違規(guī)超量收費(fèi)”款項(xiàng)15.96萬元退回醫(yī)保基金賬戶；三是8家公立醫(yī)療機(jī)構(gòu)違規(guī)重復(fù)收費(fèi)66.77萬元。截至2025年9月末，相關(guān)單位已將“違規(guī)重復(fù)收費(fèi)”款項(xiàng)66.77萬元退回醫(yī)保基金賬戶；四是2家公立醫(yī)療機(jī)構(gòu)違規(guī)過度檢查，涉及金額11.32萬元。截至2025年9月末，相關(guān)單位已將“違規(guī)過度檢查”款項(xiàng)11.32萬元退回醫(yī)?；鹳~戶；五是1家公立醫(yī)療機(jī)構(gòu)違規(guī)過度診療，涉及金額0.94萬元。截至2025年9月末，相關(guān)單位已將“違規(guī)過度診療”款項(xiàng)0.94萬元退回醫(yī)?；鹳~戶；六是1家公立醫(yī)療機(jī)構(gòu)超醫(yī)保支付范圍結(jié)算，涉及金額1.93萬元。截至2025年9月末，相關(guān)單位已將“超醫(yī)保支付范圍結(jié)算”款項(xiàng)1.93萬元退回醫(yī)?；鹳~戶。

　　3.清遠(yuǎn)市清城區(qū)2023年構(gòu)建現(xiàn)代鄉(xiāng)村產(chǎn)業(yè)體系專項(xiàng)資金管理使用審計(jì)情況。一是2個(gè)單位未按要求建立耕地地力保護(hù)補(bǔ)貼發(fā)放異常處理機(jī)制，影響部分農(nóng)戶補(bǔ)貼發(fā)放處理不及時(shí)。2024年10月29日，相關(guān)單位聯(lián)合制定并印發(fā)《關(guān)于進(jìn)一步明確耕地地力保護(hù)補(bǔ)貼工作要求的通知》，制定發(fā)放異常處理機(jī)制，加強(qiáng)鎮(zhèn)（街）對(duì)補(bǔ)貼資金發(fā)放情況的監(jiān)管，及時(shí)將補(bǔ)貼資金發(fā)放到農(nóng)戶；二是1個(gè)單位對(duì)動(dòng)物防疫站疫苗及專用物資設(shè)備監(jiān)管不到位。該單位印發(fā)了《清城區(qū)動(dòng)物免疫疫苗儲(chǔ)存管理制度》，建立動(dòng)物疫苗儲(chǔ)存管理和監(jiān)管制度，統(tǒng)一的動(dòng)物疫苗出入庫(kù)明細(xì)等使用管理臺(tái)賬登記格式，召開專職工作人員培訓(xùn)工作會(huì)議，嚴(yán)格規(guī)范做好疫苗管理；三是1個(gè)單位以撥代支中央銜接資金，資金沉淀項(xiàng)目主管單位，未及時(shí)形成實(shí)物工作量，涉及金額243.55萬元。該單位于2024年10月18日將留存在該局基本戶的結(jié)余資金145.8萬元按原渠道退回區(qū)財(cái)政局，差額97.75萬元，已按項(xiàng)目進(jìn)度分別列支了2筆資金；四是1個(gè)單位擠占中央保費(fèi)補(bǔ)貼資金用于支付省級(jí)保費(fèi)補(bǔ)貼資金，涉及金額34.9萬元。該單位于發(fā)函通知相關(guān)單位，并于2024年9月27日已將中央財(cái)政資金34.9萬元退回區(qū)財(cái)政局；五是1個(gè)單位結(jié)余資金未及時(shí)進(jìn)行清理，涉及金額139.16萬元。截至2024年10月末，該單位已將結(jié)余資金退回區(qū)財(cái)政局；六是1個(gè)街道錯(cuò)發(fā)2023年耕地地力保護(hù)補(bǔ)貼資金，涉及金額0.45萬元。該街道已要求錯(cuò)發(fā)人員將資金按原渠道退回，并重新支付至正確的農(nóng)戶賬戶。

　　三、公共投資審計(jì)查出問題的整改情況

　?。ㄒ唬耙婚T式”政務(wù)服務(wù)中心建設(shè)工程審計(jì)情況。應(yīng)整改問題7個(gè),4個(gè)已整改到位。

　　一是1個(gè)街道對(duì)項(xiàng)目建設(shè)資金審核把關(guān)不嚴(yán)謹(jǐn)，多支付招標(biāo)代理費(fèi)0.55萬元。該街道已于2024年12月收回多支付的資金；二是1個(gè)街道未按約定支付工程價(jià)款和勘察費(fèi)，亦未對(duì)應(yīng)付款項(xiàng)進(jìn)行會(huì)計(jì)核算，涉及金額134.38萬元。該街道已分別在2025年1月和3月支付工程價(jià)款和勘察費(fèi)134.38萬元，并進(jìn)行了會(huì)計(jì)核算；三是1個(gè)街道納稅意識(shí)不強(qiáng)，未按規(guī)定計(jì)繳印花稅，涉及金額0.46萬元。該街道2024年12月已按規(guī)定補(bǔ)繳印花稅；四是1個(gè)街道“一門式”配套用房改變用途違規(guī)出租，租金收入未實(shí)行“收支兩條線”管理，涉及金額9.72萬元。該街道已收回出租庫(kù)房收入，并上繳區(qū)財(cái)政局。

　?。ǘ?zhí)梁友匕杜盼劭谡喂こ虒徲?jì)情況。應(yīng)整改問題16個(gè),10個(gè)已整改到位。

　　一是1個(gè)單位未按規(guī)定填報(bào)建設(shè)項(xiàng)目環(huán)境影響登記表。該單位已加強(qiáng)教育培訓(xùn)，組織局年輕干部和項(xiàng)目建設(shè)管理人員學(xué)習(xí)相關(guān)制度，加強(qiáng)項(xiàng)目流程手續(xù)管理，確保項(xiàng)目建設(shè)全過程規(guī)范有序；二是1個(gè)單位未嚴(yán)格履行質(zhì)量管理職責(zé)，施工圖設(shè)計(jì)文件未經(jīng)審查就投入使用。該單位于2025年9月修訂了《清遠(yuǎn)市清城區(qū)公益性水利工程建設(shè)管理中心質(zhì)量管理制度》，并組織學(xué)習(xí)相關(guān)規(guī)定；三是1個(gè)單位監(jiān)管缺失，未能及時(shí)辦理水土保持方案報(bào)批手續(xù)，違規(guī)提前開工建設(shè)。2025年6月30日，該單位組織開展項(xiàng)目管理培訓(xùn)，學(xué)習(xí)建設(shè)項(xiàng)目流程手續(xù)，加強(qiáng)項(xiàng)目流程管理；四是項(xiàng)目初步設(shè)計(jì)概算批復(fù)文件失效后，1個(gè)單位監(jiān)管缺失，導(dǎo)致項(xiàng)目已完工仍未重新取得概算批復(fù)。該單位重新組織編制單位編制一期概算，完善概算批復(fù)手續(xù)，并對(duì)項(xiàng)目檔案進(jìn)行全面梳理，查缺補(bǔ)漏；五是1個(gè)單位安全生產(chǎn)意識(shí)不足，未對(duì)工程保險(xiǎn)購(gòu)買情況進(jìn)行審查，導(dǎo)致工程施工前期和后期處于無安全保險(xiǎn)狀態(tài)。2025年5月27日該單位開展《中華人民共和國(guó)民法典》宣講培訓(xùn)，重點(diǎn)學(xué)習(xí)合同編，同時(shí)加強(qiáng)安全生產(chǎn)培訓(xùn)工作；六是1個(gè)單位監(jiān)管不到位，未按規(guī)定提交招標(biāo)投標(biāo)情況書面報(bào)告。2025年6月30日區(qū)該單位組織開展項(xiàng)目管理培訓(xùn)，并與建設(shè)單位一并約談項(xiàng)目招標(biāo)代理公司，對(duì)其未按規(guī)定提交招標(biāo)投標(biāo)情況書面報(bào)告進(jìn)行提醒和補(bǔ)充招標(biāo)投標(biāo)情況書面報(bào)告；七是1個(gè)單位履職不到位，未按要求落實(shí)水土保持方案實(shí)施情況定期報(bào)告制度。該單位與相關(guān)單位加強(qiáng)溝通，要求根據(jù)各項(xiàng)目水土保持方案的實(shí)際情況出具批復(fù)，并依托強(qiáng)制監(jiān)測(cè)項(xiàng)目臺(tái)賬，建立定期提醒督辦機(jī)制，對(duì)逾期未報(bào)或報(bào)告不符合要求的，及時(shí)進(jìn)行催辦并記錄在案；八是1個(gè)單位施工現(xiàn)場(chǎng)管理不規(guī)范，部分單元工程先管道回填后再進(jìn)行閉水試驗(yàn)，容易存在工程質(zhì)量安全隱患。該單位結(jié)合2025年度水利度汛安全隱患排查整治“百日”攻堅(jiān)行動(dòng)檢查工作，對(duì)在建水利項(xiàng)目進(jìn)行質(zhì)量安全檢查，及時(shí)糾正質(zhì)量安全風(fēng)險(xiǎn)隱患；九是1個(gè)單位監(jiān)管缺失，工程未具備開工條件已經(jīng)違規(guī)施工。該單位已督促相關(guān)單位進(jìn)一步加強(qiáng)項(xiàng)目流程管理，并組織開展項(xiàng)目管理培訓(xùn)，確實(shí)規(guī)范項(xiàng)目開工行為；十是1個(gè)單位監(jiān)管缺失，施工單位違反施工操作規(guī)程，重要隱蔽（關(guān)鍵部位）單元工程未經(jīng)檢驗(yàn)合格的情況下違規(guī)進(jìn)行下一道工序施工。該單位督促相關(guān)單位加強(qiáng)與項(xiàng)目監(jiān)管部門溝通，及時(shí)優(yōu)化調(diào)整項(xiàng)目單元工程，保障質(zhì)量和安全。

　　四、國(guó)有資產(chǎn)管理審計(jì)查出問題的整改情況

　?。ㄒ唬┬姓聵I(yè)性國(guó)有資產(chǎn)審計(jì)情況。應(yīng)整改問題17個(gè),7個(gè)已整改到位。

　　一是1個(gè)單位國(guó)有資產(chǎn)管理制度建立不夠健全。2025年6月該單位修訂完善了《清遠(yuǎn)市清城區(qū)行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)處置管理暫行辦法》和印發(fā)《清遠(yuǎn)市清城區(qū)行政單位常用公用設(shè)施配置標(biāo)準(zhǔn)》；二是1個(gè)單位出租資產(chǎn)管理不嚴(yán)，租金偏低。該單位今后將嚴(yán)格遵守有關(guān)規(guī)定，在合同到期后按照相關(guān)規(guī)定重新招租；三是1個(gè)街道及5所學(xué)校、4個(gè)村委會(huì)對(duì)外出租國(guó)有資產(chǎn)管理不規(guī)范，涉及15處資產(chǎn)未公開招租。相關(guān)單位承諾待合同期滿后將嚴(yán)格執(zhí)行對(duì)外出租資產(chǎn)進(jìn)行公開招租的規(guī)定；四是1個(gè)單位未按規(guī)定移交1宗閑置土地，涉及面積2799.35平方米。該單位已于2025年1月8月將該地塊移交區(qū)公共資產(chǎn)管理中心管理；五是1個(gè)街道出租4宗土地租金收入未按規(guī)定上繳財(cái)政非稅專戶，涉及金額250.49萬元。該街道已于2025年2月19日將250.49萬元租金上繳非稅；六是2個(gè)單位未履行規(guī)定程序，超范圍審批處置國(guó)有資產(chǎn)，涉及金額188.12萬元。相關(guān)單位已完善對(duì)6處房屋建筑物處置程序，今后將嚴(yán)格對(duì)照資產(chǎn)處置審批程序；七是1個(gè)單位對(duì)3處不符合條件的資產(chǎn)進(jìn)行核銷。該單位今后將嚴(yán)格對(duì)照資產(chǎn)處置審批程序，依法依規(guī)審批國(guó)有資產(chǎn)處置事項(xiàng)。

　?。ǘ﹪?guó)有自然資源資產(chǎn)審計(jì)情況。應(yīng)整改問題10個(gè),已全部完成整改。

　　一是1個(gè)鎮(zhèn)未定期開展地質(zhì)災(zāi)害防災(zāi)演練。該鎮(zhèn)政府已制定2025年地質(zhì)災(zāi)害防治演練方案，于2025年2月27日前完成演練工作；二是1個(gè)鎮(zhèn)未建立農(nóng)村飲用水安全管理責(zé)任體系。該鎮(zhèn)政府已建立農(nóng)村飲用水安全管理責(zé)任體系，明確職責(zé)分工，研判落實(shí)監(jiān)督與考核；三是1個(gè)鎮(zhèn)未完成2021年和2022年能耗控制目標(biāo)。該鎮(zhèn)政府出臺(tái)《節(jié)能降耗方案》，并投資實(shí)施水力發(fā)電技改項(xiàng)目，通過設(shè)備升級(jí)實(shí)現(xiàn)年節(jié)約標(biāo)煤約1500噸；四是1個(gè)鎮(zhèn)未完成2022年農(nóng)村生活污水治理任務(wù)。該鎮(zhèn)政府已制定《2024年民生實(shí)事農(nóng)村生活污水治理工作方案》，并組織村居開展治理培訓(xùn)工作；五是1個(gè)鎮(zhèn)河長(zhǎng)制落實(shí)不到位，巡河、培訓(xùn)及會(huì)議次數(shù)均不達(dá)標(biāo)。該鎮(zhèn)政府已加強(qiáng)監(jiān)督協(xié)調(diào)，通過組織業(yè)務(wù)培訓(xùn)，對(duì)河道定期開展巡查，截至2025年3月12日，鎮(zhèn)級(jí)、村級(jí)河長(zhǎng)巡河567次，巡河次數(shù)達(dá)標(biāo)；六是1個(gè)鎮(zhèn)林長(zhǎng)制落實(shí)不到位，鎮(zhèn)級(jí)林長(zhǎng)巡林次數(shù)不達(dá)標(biāo)。該鎮(zhèn)政府已按照《推行林長(zhǎng)制實(shí)施方案》完善鎮(zhèn)級(jí)林長(zhǎng)巡林記錄，督促各級(jí)林長(zhǎng)加大巡查力度，建立巡林臺(tái)賬，使用智慧林長(zhǎng)平臺(tái)日常巡林；七是1個(gè)鎮(zhèn)存在違法占用耕地問題83宗，涉及未完成整改面積約115.95畝。該鎮(zhèn)政府已建立日常耕地巡查工作臺(tái)賬，并對(duì)未整改違法占用耕地問題圖斑進(jìn)行分類分析，制定了整改措施、整改時(shí)間，分類分階段逐步落實(shí)整改；八是1個(gè)鎮(zhèn)農(nóng)村公廁建后管護(hù)不到位、使用效果不佳。該鎮(zhèn)政府已對(duì)查出兩個(gè)公廁完成整治清理，并健全相關(guān)制度，加強(qiáng)培訓(xùn)和督查，定期檢查鎮(zhèn)內(nèi)其他公廁，對(duì)2024年以來摸排的33個(gè)公廁報(bào)區(qū)開展改造或維修，目前已完成工程施工建設(shè)。

　　五、審計(jì)整改工作中存在的問題及后續(xù)工作安排

　　從整改情況看，截至2025年11月末，尚未完成整改的35個(gè)問題中，除11個(gè)分階段整改問題和14個(gè)持續(xù)整改問題外，還有10個(gè)立行立改問題，主要涉及財(cái)政暫付款項(xiàng)清理、專項(xiàng)債券資金管理、公共投資建設(shè)管理等方面。結(jié)合區(qū)審計(jì)局各審計(jì)項(xiàng)目的審計(jì)結(jié)果跟蹤檢查情況匯報(bào)，并充分聽取有關(guān)部門和單位意見，實(shí)事求是進(jìn)行分析，未整改到位的原因主要有以下4個(gè)方面：一是部分問題成因復(fù)雜，需細(xì)致謀劃、持續(xù)推進(jìn)。如無預(yù)算支出的問題，涉及多方且成因復(fù)雜、數(shù)額較大，需一事一策、逐項(xiàng)清理；二是個(gè)別問題已部署整改計(jì)劃，需進(jìn)一步推進(jìn)落實(shí)。如暫付款項(xiàng)清理不到位、虛列專項(xiàng)債券支出的問題，需根據(jù)財(cái)政庫(kù)款保障水平及清理消化計(jì)劃方案穩(wěn)步推進(jìn)；三是有的問題綜合性、復(fù)雜性交織，相應(yīng)整改難度加大。如資產(chǎn)長(zhǎng)期缺乏管理的問題涉及多個(gè)歷史時(shí)期形成的資產(chǎn)權(quán)屬不清、管理制度不健全、責(zé)任主體不明確等多重因素；四是有些問題整改涉及工程項(xiàng)目推進(jìn)等，整改需要按照項(xiàng)目進(jìn)度及實(shí)際情況穩(wěn)步推動(dòng)。

　　對(duì)未整改到位的問題，有關(guān)部門和單位已對(duì)后續(xù)整改工作作出安排，明確了責(zé)任主體、整改時(shí)限和具體措施，確保每一項(xiàng)問題都有人管、有人抓、有人負(fù)責(zé)。區(qū)審計(jì)局將持續(xù)加強(qiáng)跟蹤督促檢查，建立整改臺(tái)賬動(dòng)態(tài)管理，實(shí)時(shí)掌握整改進(jìn)展情況，推動(dòng)審計(jì)整改合規(guī)到位、扎實(shí)有效，確保中央政令暢通。

　　下一步，我們將更加緊密地團(tuán)結(jié)在以習(xí)近平同志為核心的黨中央周圍，堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實(shí)黨的二十大精神，深刻領(lǐng)悟“兩個(gè)確立”的決定性意義，增強(qiáng)“四個(gè)意識(shí)”、堅(jiān)定“四個(gè)自信”、做到“兩個(gè)維護(hù)”，堅(jiān)決落實(shí)黨中央、國(guó)務(wù)院關(guān)于審計(jì)整改工作決策部署，認(rèn)真落實(shí)區(qū)委對(duì)審計(jì)整改工作的部署要求，以更高的政治站位、更實(shí)的工作舉措、更嚴(yán)的紀(jì)律作風(fēng)，自覺接受區(qū)人大及其常委會(huì)監(jiān)督和指導(dǎo)，對(duì)發(fā)現(xiàn)的問題建立臺(tái)賬、明確時(shí)限、壓實(shí)責(zé)任，依法全面履行審計(jì)監(jiān)督職責(zé)，從源頭上防范類似問題再次發(fā)生，統(tǒng)籌推進(jìn)揭示問題與審計(jì)整改“上下篇文章”，舉一反三、標(biāo)本兼治，為我區(qū)經(jīng)濟(jì)社會(huì)高質(zhì)量發(fā)展作出新的更大貢獻(xiàn)。




附件下載：