清城區(qū)2017年度財(cái)政決算草案報告

發(fā)表時間： 2018-09-12 17:27 來源：清城區(qū)財(cái)政局 　　

清城區(qū)2017年度財(cái)政決算草案報告

 

——2018年8月31日在清遠(yuǎn)市清城區(qū)第八屆

人民代表大會常務(wù)委員會第十九次會議上

 

清城區(qū)財(cái)政局局長   謝宇輝

 

主任、各位副主任、各位委員：

    受區(qū)人民政府委托，現(xiàn)將我區(qū)2017年度財(cái)政決算草案報告如下，請予審查。

2017年，在區(qū)委、區(qū)政府正確領(lǐng)導(dǎo)和區(qū)人大、政協(xié)的監(jiān)督支持下，區(qū)財(cái)政部門堅(jiān)持以黨的十九大和習(xí)近平總書記對廣東工作的重要批示精神為指導(dǎo)，主動適應(yīng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展新常態(tài)，認(rèn)真履行財(cái)政職能，全力以赴抓收入，科學(xué)統(tǒng)籌各項(xiàng)支出，財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況總體良好。根據(jù)《中華人民共和國預(yù)算法》，按照“收支真實(shí)、數(shù)額準(zhǔn)確、內(nèi)容完整、報送及時”的原則，我們認(rèn)真完成了 2017年的決算編制工作，決算結(jié)果如下：

一、2017年度一般公共預(yù)算收支決算情況

按照現(xiàn)行財(cái)政體制計(jì)算，2017 年度全區(qū)一般公共預(yù)算收入加稅收返還、轉(zhuǎn)移支付收入、調(diào)入資金和債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入，全年一般公共預(yù)算總收入502,791萬元（含上年結(jié)轉(zhuǎn)資金69,873萬元）；一般公共預(yù)算總支出414,155萬元（含上解支出及補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金）；收支相抵，一般公共預(yù)算資金結(jié)轉(zhuǎn)下年支出88,636萬元，比上年增加18,763萬元。主要收支執(zhí)行情況如下：

 （一）一般公共預(yù)算收入決算情況

全年組織一般公共預(yù)算總收入502,791萬元，其中：本級一般公共預(yù)算收入完成154,750萬元；上級補(bǔ)助收入完成192,397萬元；上年結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)收入69,873萬元;調(diào)入資金79,871萬元;地方政府債券轉(zhuǎn)貸收入5,900萬元（屬置換存量債務(wù)債券收入）。主要項(xiàng)目完成情況如下：

1.本級一般公共預(yù)算收入累計(jì)完成154,750萬元，同比增收21,759萬元，可比增長20.09%，完成調(diào)整年初預(yù)算任務(wù)后的101.57%。

 （1）稅收收入累計(jì)完成104,112萬元，同比增收22,413萬元，可比增長34.22%，完成調(diào)整預(yù)算99.17%。其中：增值稅完成28,760萬元，增長78.52%；營業(yè)稅完成152萬元，下降98.64%，主要是“營改增”后逐步取消營業(yè)稅征收；個人所得稅完成4,967萬元，增長54.93%；土地增值稅完成15,422萬元，增長86.05%，主要是今年土地成交活躍，致稅收大幅增長；企業(yè)所得稅完成12,086萬元，增長74.96%，主要是商品房成交量價齊升，致房地產(chǎn)企業(yè)利潤大幅增長；城市維護(hù)建設(shè)稅完成9,298萬元，增長22.94%；車船稅完成2,743萬元，增長13.53%；房產(chǎn)稅完成3,326萬元，下降12.95%，主要是受征期變動影響，本應(yīng)2017年第四季度征收的稅收因征期變動順延至2018年1月征收，導(dǎo)致該稅種收入同比出現(xiàn)減收；資源稅完成373萬元，增長41.29%；城鎮(zhèn)土地使用稅完成1,012萬元，下降74.05%，主要是納稅政策調(diào)整；印花稅完成2,504萬元，增長13.66%；契稅完成21,046萬元，增長47.05%；耕地占用稅完成2,423萬元，增長55.92%；

 （2）非稅收入累計(jì)完成50,638萬元，同比減收654萬元，下降1.28%，非稅收入占一般公共預(yù)算收入總額比重為32.72%，完成調(diào)整預(yù)算106.89%。其中：行政事業(yè)性收費(fèi)收入完成2,593萬元，增長1.49%；教育費(fèi)附加收入完成4,251萬元，增長22.16%；文化事業(yè)建設(shè)費(fèi)收入241萬元，增長36.93%；罰沒收入完成7,890萬元，下降32.96%，主要是創(chuàng)文成果凸顯，交通罰沒減收；國有資源有償使用收入6961萬元，增長278.11%；政府住房基金收入561萬元，下降18.22%；其他收入完成28,141萬元，下降5.63%，主要是區(qū)直各單位其他收入和街鎮(zhèn)其他收入。

2.上級稅收返還和轉(zhuǎn)移支付收入192,397萬元，下降2.81%。其中，稅收返還收入18,476萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付收入112,492萬元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入61,429萬元。

3.調(diào)入資金79,871萬元，增長34.75倍。其中：政府性基金收入調(diào)入到一般公共預(yù)算79,551萬元，國有資本經(jīng)營收入調(diào)入到一般公共預(yù)算320萬元。

 （二）一般公共預(yù)算支出決算情況

一般公共預(yù)算總支出完成414,155萬元，其中：本級一般公共預(yù)算支出累計(jì)完成386,875萬元，同比減支6,818萬元，下降1.73%，主要是受去年新增債資金安排的市級項(xiàng)目6.43億元基數(shù)影響；上解上級支出18,986萬元；地方政府置換債券還本支出5,900萬元。本級一般公共預(yù)算支出主要項(xiàng)目完成情況如下：

1.一般公共服務(wù)支出完成45,582萬元，同比增支5,001萬元，增長12.32%；

2.公共安全支出完成29,572萬元，同比增支6,233萬元，增長26.71%，主要是增支交通清障建設(shè)項(xiàng)目和公安警銜津貼標(biāo)準(zhǔn)提高部分；

3.教育支出完成79,582萬元，同比減支4,620萬元，下降5.49%，主要是去年安排飛來湖中學(xué)工程款6,215萬元，今年無相應(yīng)支出；

4.科學(xué)技術(shù)支出完成4,705萬元，同比增支2,323萬元，增長97.52%，主要是今年將2016年和2017年省級工業(yè)和信息化發(fā)展專項(xiàng)事后獎補(bǔ)資金同時發(fā)放；

5.文化體育與傳媒支出完成2,457萬元，同比減支4,394萬元，下降64.14%，主要是去年新增債資金安排的市級項(xiàng)目松蘇嶺公園支出5,375萬元，今年沒有該類支出項(xiàng)目；

6.社會保障和就業(yè)支出完成52,192萬元，同比增支7,625萬元，增長17.11%，主要是撫恤及特困人員供養(yǎng)、低保支出均有不同程度增加；

7.醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育支出完成60,051萬元，同比增支3,111萬元，增長5.46%；

8.節(jié)能環(huán)保支出完成3,783萬元，同比減支529萬元，下降12.27%，主要是去年安排電子廢棄物污染環(huán)境整治工作獎補(bǔ)資金，今年無相應(yīng)支出；

9.城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出完成55,012萬元，同比減支23,869萬元，下降30.26%，主要是去年新增債資金安排的市級項(xiàng)目鳳翔北路、燕湖大道等項(xiàng)目支出48,925萬元，今年沒有該類支出項(xiàng)目；

10.農(nóng)林水事務(wù)支出完成30,162萬元，同比增支8,124萬元，增長36.86%，主要是今年增撥2015年—2016年水利項(xiàng)目省補(bǔ)助資金2,090萬元、列支整合涉農(nóng)資金5,180萬元；

11.資源勘探信息等支出2,077萬元，同比增支840萬元，增長67.91%，主要是發(fā)放省市工業(yè)企業(yè)技術(shù)改造事后獎補(bǔ)專項(xiàng)資金和扶持工業(yè)企業(yè)穩(wěn)增長專項(xiàng)資金；

12.商業(yè)服務(wù)業(yè)支出1,141萬元，同比減支177萬元，下降13.43%;

13.住房保障支出完成15,143萬元，同比減支7,234萬元，下降32.33%，主要是去年新增債資金安排的市級項(xiàng)目住房保障支出1億元，今年沒有該類支出項(xiàng)目；

14.糧油物資儲備支出完成2,057萬元,同比增支1,114萬元，增長118.13%，主要是年初預(yù)算安排的區(qū)級儲備糧油費(fèi)用補(bǔ)貼增多；

15.其他支出完成640萬元，同比減支102萬元，下降13.75%。

 （三）2017年預(yù)算執(zhí)行情況總體良好，主要呈現(xiàn)以下特點(diǎn)：

1.一般公共預(yù)算收入總體呈現(xiàn)穩(wěn)中向好態(tài)勢。今年受土地出讓市場回暖，商品房銷售活躍影響，稅收收入增收較大，一般公共預(yù)算收入實(shí)現(xiàn)可比口徑增長20.09%，數(shù)據(jù)好于去年，但也存在以下方面的隱憂：一是我區(qū)產(chǎn)業(yè)發(fā)展不均衡，對建筑房地產(chǎn)行業(yè)依賴性較高，缺乏龍頭制造業(yè)等穩(wěn)定稅源大戶的支撐，將影響本級財(cái)政收入增長的可持續(xù)性；二是國家推行供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革降成本行動，部分行政事業(yè)性收費(fèi)及專項(xiàng)收入減免政策導(dǎo)致非稅收入減收；三是營改增、資源稅由原來從量計(jì)征改為從價計(jì)征、房產(chǎn)稅和城鎮(zhèn)土地使用稅減免退稅等財(cái)稅改革也影響到收入的穩(wěn)定。

2.著力保障民生支出，促進(jìn)民生持續(xù)改善。2017年區(qū)財(cái)政全面統(tǒng)籌協(xié)調(diào)各項(xiàng)社會事務(wù)發(fā)展，財(cái)政增量資金優(yōu)先向民生領(lǐng)域傾斜，有力保障和改善了民生。在教育、醫(yī)療衛(wèi)生及社會保障方面全年分別支出7.96億元、6.01億元及5.22億元。其中：教育方面，加快推進(jìn)布局調(diào)整，提高義務(wù)教育階段優(yōu)質(zhì)學(xué)位供給，推動教育高位均衡發(fā)展，劃撥資金1,477萬元加快特殊教育學(xué)校建設(shè)，確保了該校于2017年秋季順利開學(xué)，滿足了區(qū)內(nèi)智障少年兒童的入學(xué)需求；及時劃撥資金確保了飛來湖中學(xué)按時完工交付使用，有效緩解舊城區(qū)學(xué)位緊缺問題。醫(yī)療衛(wèi)生方面，推進(jìn)基本醫(yī)療服務(wù)均等化，加快基層醫(yī)療系統(tǒng)信息化建設(shè)，實(shí)現(xiàn)區(qū)內(nèi)政府醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)管理信息資源共享，數(shù)據(jù)集中管理，單位互聯(lián)互通；進(jìn)一步提高和落實(shí)基本公共衛(wèi)生服務(wù)配套資金，按50元/人年的標(biāo)準(zhǔn)配套基本公共衛(wèi)生補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)1,069萬元；足額落實(shí)農(nóng)村已離崗接生員和赤腳醫(yī)生生活困難補(bǔ)助配套資金、衛(wèi)生信息化建設(shè)專項(xiàng)資金等。社會保障方面，農(nóng)村養(yǎng)老保險參保率達(dá)到99.39%；城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險月基礎(chǔ)標(biāo)準(zhǔn)提高到120元發(fā)放；城鄉(xiāng)低保線標(biāo)準(zhǔn)整體提高40元，城鎮(zhèn)低保標(biāo)準(zhǔn)提高到610元/人月，農(nóng)村低保標(biāo)準(zhǔn)提高到460元/人月，區(qū)級低保配套資金合計(jì)支出1,023萬元；農(nóng)村五保供養(yǎng)標(biāo)準(zhǔn)由750元/人月提高到840元/人月，合計(jì)支出509萬元；安排普惠型兒童福利補(bǔ)助資金260萬元、孤兒基本生活費(fèi)44萬元；安排城鄉(xiāng)醫(yī)療救助資金401萬元；殘疾人生活津貼和重殘護(hù)理補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)為1,800元/年和2,400元/年共支出區(qū)級殘疾人生活津貼和重殘護(hù)理補(bǔ)貼1,074萬元。

二、2017年度政府性基金預(yù)算收支決算情況

政府性基金預(yù)算總收入完成487,214萬元（含上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余34,909萬元），其中：本級基金收入完成412,992萬元，同比增收403,761萬元，增長43.74倍，主要是今年我區(qū)國有土地使用權(quán)出讓收入增收408,115萬元；上級補(bǔ)助收入7,313萬元；地方政府專項(xiàng)債券轉(zhuǎn)貸收入3.2億元。

政府性基金預(yù)算總支出完成425,725萬元，其中：基金預(yù)算支出完成346,174萬元，同比增支267,698萬元，增長3.41倍，主要是國有土地使用權(quán)出讓收入相應(yīng)安排的成本支出及地方政府專項(xiàng)債券安排的支出增加；政府性基金調(diào)出到一般公共預(yù)算79,551萬元。

收支相抵，政府性基金結(jié)轉(zhuǎn)下年支出61,489萬元，比上年增加26,580萬元。

三、2017年度國有資本經(jīng)營預(yù)算收支決算情況

國有資本經(jīng)營預(yù)算總收入規(guī)模為457萬元，其中：國有資本經(jīng)營收入259萬元，主要是區(qū)屬國有企業(yè)上繳利潤收入12萬元和其他國有資本經(jīng)營預(yù)算收入247萬元；上年結(jié)余收入198萬元。

國有資本經(jīng)營預(yù)算總支出為455萬元，其中：國有資本經(jīng)營支出135萬元，主要用于糧食總公司企業(yè)補(bǔ)助資金120萬元和匯隆公司企業(yè)補(bǔ)助資金15萬元；調(diào)出資金320萬元，用于調(diào)入一般公共預(yù)算。

收支相抵，國有資本經(jīng)營預(yù)算結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余2萬元，比上年減少196萬元。

四、落實(shí)區(qū)人大決議及財(cái)政工作主要情況

根據(jù)區(qū)人大對我區(qū)2016年預(yù)算執(zhí)行情況和2017年預(yù)算草案、2016年決算草案和2017年上半年預(yù)算執(zhí)行情況的審議意見，為進(jìn)一步提高財(cái)政管理水平，我們重點(diǎn)推進(jìn)了以下工作：

 （一）全力以赴組織收入，確保完成全年預(yù)算收入任務(wù)

    在落實(shí)各項(xiàng)減稅清費(fèi)政策的同時，切實(shí)把握收入形勢，規(guī)范非稅收入的征收，加大征管力度，除正常稅源外，根據(jù)經(jīng)濟(jì)發(fā)展?fàn)顩r進(jìn)行科學(xué)預(yù)測，精準(zhǔn)掌握重點(diǎn)行業(yè)和重點(diǎn)企業(yè)稅源情況，做到心中有數(shù)、依法依規(guī)、應(yīng)收盡收，提高收入質(zhì)量。在全區(qū)各部門的共同努力下，本級一般公共預(yù)算收入實(shí)現(xiàn)平穩(wěn)增長。

 （二）充分發(fā)揮財(cái)政職能，推動改革順利開展

1.供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革穩(wěn)步推進(jìn)。一方面認(rèn)真落實(shí)國家和省全面清理規(guī)范涉企收費(fèi)措施，2017年屬區(qū)級收入項(xiàng)目的行政事業(yè)性收費(fèi)減免約700萬元，政府性基金減免約6,000萬元，切實(shí)降低企業(yè)成本；另一方面按照省市統(tǒng)一部署，順利完成2017年第一批地方政府債券置換存量債務(wù)工作，為清城區(qū)石角鎮(zhèn)政府存量債務(wù)置換債券5,900萬元, 有效降低公共基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目舉債融資成本，延長償債期限，緩解償債壓力。

2.貫徹執(zhí)行新《預(yù)算法》。全面啟動全口徑預(yù)算，落實(shí)“三本預(yù)算”編制工作；進(jìn)一步細(xì)化預(yù)算編制，支出按功能分類細(xì)化到項(xiàng)級科目。

3. 農(nóng)村綜合改革成效顯著。投入300多萬元，全面鋪開普惠金融“村村通”工作，在8個街鎮(zhèn)設(shè)置156個金融服務(wù)站和助農(nóng)取款點(diǎn)，完成156個村（社區(qū)）普惠金融服務(wù)全覆蓋的目標(biāo)；大力推廣“政銀保”融資模式，全年成功審批并放貸161筆，發(fā)放貸款金額累計(jì)5,617萬元；“政銀保”項(xiàng)目下的“小微貸”惠農(nóng)貸款產(chǎn)品，成功放貸9筆，發(fā)放貸款金額為910萬元；投入1,400萬元建成“一站式”基層公共服務(wù)綜合平臺156個，平臺覆蓋率為100%；整合高標(biāo)農(nóng)田、基本農(nóng)田保護(hù)、中小河流整治等非普惠性涉農(nóng)資金累計(jì)25,883萬元，其中2017年整合12,368萬元。通過建立資金池，融資放大，充分發(fā)揮了財(cái)政資金的撬動作用，加快了美麗鄉(xiāng)村建設(shè)、村村通自來水、農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略。

4.繼續(xù)深化國庫制度改革。通過國庫集中支付撥付的財(cái)政資金為436,852萬元，占財(cái)政總撥付的59.59%；財(cái)政資金直接支付業(yè)務(wù)從支付數(shù)量到支付金額同比全面增長，減少單位沉淀資金；核實(shí)并清理存量財(cái)政專戶，2017年我區(qū)財(cái)政專戶數(shù)由16個壓縮到12個，進(jìn)一步規(guī)范財(cái)政專戶管理，切實(shí)保障財(cái)政資金安全；落實(shí)權(quán)責(zé)發(fā)生制的政府綜合財(cái)務(wù)報告制度，全面、準(zhǔn)確反映政府整體財(cái)務(wù)狀況。

 （三）加強(qiáng)財(cái)政管理，進(jìn)一步規(guī)范資金的使用

 1.加快預(yù)算支出執(zhí)行。強(qiáng)化支出預(yù)算約束，嚴(yán)格按照先有預(yù)算后有支出原則撥付資金；不斷優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，切實(shí)提高對民生領(lǐng)域方面的投入，民生領(lǐng)域合計(jì)支出300,562萬元，占一般公共預(yù)算支出的77.69%。

 2.清理盤活存量資金。對財(cái)政專戶和各部門超過兩年的結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金，由區(qū)財(cái)政收回統(tǒng)籌使用，減少結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)規(guī)模，共清理盤活財(cái)政專戶和部門存量資金1.1億元，統(tǒng)籌安排支出9,887萬元。

 3.推進(jìn)財(cái)政信息公開。嚴(yán)格執(zhí)行預(yù)決算公開及“三公”經(jīng)費(fèi)公開工作，主動公開相關(guān)年度全區(qū)財(cái)政決算、預(yù)算信息，并指導(dǎo)預(yù)算單位按照要求，做好預(yù)決算公開工作，接受公眾監(jiān)督。四是全力推動創(chuàng)文工作開展。協(xié)助區(qū)創(chuàng)文辦制定《清城區(qū)“五大創(chuàng)建”及鞏固提升項(xiàng)目專項(xiàng)資金使用管理辦法》，為創(chuàng)文資金項(xiàng)目劃撥開通“綠色通道”，為創(chuàng)文提供有力的資金保障， 2017年區(qū)級財(cái)政共劃撥6.17億元資金。

 （四）強(qiáng)化財(cái)政監(jiān)督，提高資金使用效益

 1.開展財(cái)政資金監(jiān)督檢查。聯(lián)合區(qū)審計(jì)局及區(qū)監(jiān)察局組成聯(lián)合檢查組，按照“先自查，后檢查”的原則，對我區(qū)各單位公務(wù)卡執(zhí)行、現(xiàn)金支付情況和財(cái)務(wù)管理建設(shè)情況進(jìn)行檢查，減少公務(wù)消費(fèi)中的現(xiàn)金流量，堵塞管理漏洞。

 2.開展會計(jì)信息質(zhì)量檢查工作。對清城區(qū)住房和城鄉(xiāng)建設(shè)局、林業(yè)局等五個單位企業(yè)2016年度會計(jì)信息質(zhì)量情況進(jìn)行監(jiān)督檢查，對檢查發(fā)現(xiàn)的問題要求限期整改。

    3.加強(qiáng)財(cái)政投資評審。對政府投資的重大項(xiàng)目開展全過程跟蹤評審、組織協(xié)審，使財(cái)政資金發(fā)揮最大效益。全年完成評審項(xiàng)目共1,073項(xiàng)，送審金額181,761萬元，審定金額153,036萬元，核減金額28,724萬元，核減率15.80%。

2017年，清城區(qū)財(cái)政預(yù)算執(zhí)行工作取得了一定成效，同時也存在財(cái)政收入質(zhì)量和財(cái)政資金使用效率有待提高、財(cái)政收入總量小與支出剛性大等問題。對此我們將高度重視這些問題，采取有力措施加以解決。

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